帳款追收加強力度

發貨后，該收回的資金尚未收回的，在資產負債表中稱為應收款。在印刷包裝企業中，應收款超過銷售總額的10%時，就可能有資金緊張感，超過15%時，就有可能產生資金危機。有效控制應收款，提高資金周轉率，是控制經營風險的關鍵一環。

首先要建立應收款專人監督管理制度。合同簽訂后，監管員負責建立和完善客戶檔案，內容包括合同、發貨清單（應經對方簽字，并加蓋收貨專用章）、收款日期和金額、來往函件、付款承諾書、客戶反饋意見及經辦人姓名等等。若發貨后定作方未依約付款，自違約之日起7日內，監管員應及時向營業員發出預警通知，內容包括發貨數量、總價款、已收款金額、應收款金額、約定付款日期等。若定作方在違約之日起一個月內未付清欠款，且未達成新的協議時，監管員應及時向公司領導匯報，并和責任業務員一起利用各種辦法加強追收，必要時業務部門負責人也要參與追收。若在違約之日起３個月內，定作方仍未有付款意向時，應知會公司的法律顧問，分析對方欠款的真正原因，根據對方的具體情況采取相應的措施。

業務員自接到監管員的預警通知之日起，要將追款工作作為自己的重要工作來抓。首先可以多給對方負責人電話，講明情況，要求對方付款，應收款一天不到賬，一天就不要間斷聯系。必要時，派專人去對方辦公地點“蹲點”，收到款才離開。在追收過程中要有禮有節，講事實，講道理，抓住老板的特點進行“攻心”，不到最后關頭不要將關系搞僵了。溝通總比對抗好。要經常關注對方產品的市場狀況、資金狀況和企業的重大變更事項等。同時要做好最后的打算，通過適當的方式，了解對方的開戶行、賬號、資金來源（如主要經銷商情況）、車輛、廠房、設備的所有權狀況以及抵押狀況、所擁有的注冊商標和專利等無形資產的價值等。如果發現對方有轉移財產的跡象時，應立即向公司匯報并進入司法程序，向法院提起訴訟，必要時應該申請訴前財產保全，最大限度地保護自己的利益。

欠款客戶可分為幾種。賴賬型客戶一般從一開始就缺乏誠信，對產品質量過分挑剔，吹毛求疵，夸大缺陷甚至無中生有，出爾反爾，以達到拒付賬款的目的。對于這類客戶要據理力爭，并提前收集整理好合同、發貨單、欠賬單及各種證據，根據應收款多少派專人搜索它的財產證據，提前進入司法程序，不要寄希望于對方發善心。第二種是瀕臨破產型，這類客戶由于產品不適合市場需要，經營虧損，債務纏身，已經嚴重資不抵債，發展無望。這時應和定作方商議，爭取以物抵債并盡快辦好產權過戶、抵押公證等相關手續。這類情形下如果拖的時間太長，很有可能顆粒無收。

在追收過程中，要注意收集證據，不要被對方拖延付款的各種甜言蜜語所迷惑而錯過了受法律保護的訴訟時效。根據我國法律，民事權利受法律保護的訴訟時效為2年，從當事人知道或者應當知道自己的權利受到侵害之日起計算。在法律實務中，以客戶最后一次付款日期、最后一次對賬并要求對方付款日期、最后一次對方承諾的付款日期等有證據證明自己最后一次向對方